Testament a Espanya per a estrangers: quan convé i què has de revisar

Comprar un habitatge a Espanya també planteja una qüestió de futur: què passarà amb ell quan faltes i quines gestions hauran de fer els teus familiars.

Si tens patrimoni en diversos països, ja has atorgat un testament a l’estranger o estàs pensant a traslladar la teua residència a Espanya, convé revisar com encaixen estes circumstàncies en la teua planificació successòria.

Un testament atorgat a Espanya pot ser una ferramenta útil, però s’ha de preparar tenint en compte la teua situació familiar, la llei aplicable i els documents que ja existixen.

A MH Legal & Seguros t’expliquem què has de valorar abans de fer testament a Espanya sent estranger.

Necessites un testament a Espanya si tens un habitatge?

Tindre un immoble a Espanya no significa, per si sol, que degues atorgar un testament espanyol separat. Un testament fet en un altre país pot produir efectes a Espanya si complix els requisits aplicables.

No obstant això, convé comprovar si eixe document contempla adequadament els teus béns, expressa els teus desitjos amb claredat i pot utilitzar-se en una futura successió amb elements internacionals.

Per això, la primera pregunta no hauria de ser únicament si necessites un altre testament, sinó si la teua planificació actual respon al teu patrimoni i a les teues circumstàncies familiars.

Quan convé revisar la teua planificació successòria

És especialment recomanable fer-ho si:

• Has comprat o vas a comprar un habitatge a Espanya.
• Tens béns en diversos països.
• T’has traslladat a Espanya o estàs preparant una mudança.
• Has contret matrimoni, t’has divorciat o tens una nova parella.
• Tens fills de distintes relacions.
• Ja existixen un o diversos testaments.
• Vols protegir l’ús de l’habitatge pel teu cònjuge o parella.
• Han canviat les persones a les quals vols beneficiar.

Esta revisió permet identificar quines decisions has de prendre abans de redactar un document nou.

Quina llei s’aplica a l’herència d’un estranger a Espanya

La nacionalitat i la ubicació dels béns no basten, per si soles, per a determinar la llei successòria.

En el marc del Reglament europeu de successions, la regla general és l’aplicació de la llei de l’Estat de residència habitual del difunt en el moment de la seua mort, amb les excepcions previstes en el mateix Reglament.

També existix la possibilitat d’elegir la llei d’una nacionalitat que posseïxes en fer l’elecció o en morir. Si tens diverses nacionalitats, pots elegir la de qualsevol d’elles en els termes permesos per la norma.

L’elecció es referix a la successió en conjunt. No permet triar lliurement una llei diferent per a cada immoble o país.

Per exemple, una persona alemanya que es trasllada a Espanya hauria de revisar si vol elegir expressament la seua llei nacional i quines conseqüències tindria eixa decisió per a la seua família.

Firmar un testament davant notari espanyol no significa, per si sol, que tota l’herència vaja a regir-se per la llei espanyola.

Com coordinar el testament espanyol amb un d’estranger

Si ja tens un testament, facilita’l abans de preparar-ne un altre. També has de comunicar l’existència de documents successoris conjunts, pactes o altres disposicions que puguen afectar la teua planificació.

La revisió ha d’aclarir:

• Quins béns i drets comprén cada document.
• Si existix una elecció de llei.
• Qui són els beneficiaris.
• Quines disposicions es volen conservar o substituir.
• Com es regulen les modificacions i revocacions.

No convé afegir una clàusula genèrica que deixe sense efecte tots els testaments anteriors sense comprovar-ne les conseqüències.

Si es planteja un testament limitat a determinats béns situats a Espanya, el seu abast s’ha de coordinar acuradament amb la resta de la planificació. Separar documents no equival a dividir lliurement la llei aplicable a la successió.

Què revisar per a protegir el teu cònjuge, parella i fills

Abans de decidir com repartir els teus béns, convé concretar què vols aconseguir.

Potser vols que la teua parella puga continuar utilitzant l’habitatge, que els teus fills reben determinats béns o que existisca una solució si algun dels beneficiaris mor abans que tu.

La possibilitat d’organitzar estes mesures depén de la llei aplicable i dels drets que s’hagen de respectar. Les legítimes, els drets del cònjuge i la posició d’una parella no casada poden variar entre ordenaments.

També és necessari revisar la titularitat de l’habitatge i el règim econòmic matrimonial. Abans de distribuir una herència, s’ha de distingir què pertany al difunt i què correspon a una altra persona.

Quina informació preparar abans d’acudir al notari

Per a una primera revisió, resulta útil reunir:

• El teu document d’identitat o passaport i, si en disposes, el teu NIE.
• Les teues nacionalitats i país de residència habitual.
• El teu estat civil i règim econòmic matrimonial.
• Informació sobre els teus fills i altres familiars rellevants.
• Còpies de testaments i documents successoris anteriors.
• Una relació orientativa dels teus béns i dels països on es troben.
• Les teues preferències sobre beneficiaris i repartiment.

Esta relació servix per a preparar l’assessorament. No significa que tot testament haja d’incorporar un inventari detallat de béns: el Consejo General del Notariado explica que eixe inventari no és, amb caràcter general, necessari per a atorgar-lo.

En el testament obert notarial, el notari recull la voluntat del testador, assessora sobre la seua adequació jurídica i conserva l’original.

El testament i els impostos s’han de revisar per separat

Elegir una llei successòria no determina, per si sol, els impostos que pagaran els hereus.

Les normes europees sobre llei aplicable a la successió no regulen la fiscalitat de l’herència. Tampoc resolen per si mateixes qüestions com el règim econòmic matrimonial.

Per això, convé coordinar la planificació civil amb una revisió fiscal dels països implicats, sense assumir que elegir la llei de la teua nacionalitat elimina obligacions tributàries a Espanya.

Preguntes freqüents sobre testaments a Espanya per a estrangers

Puc fer testament a Espanya encara que ja tinga un al meu país?

Pot ser possible, però cal revisar el document existent i coordinar l’abast del nou. L’objectiu és que les disposicions reflectisquen una voluntat coherent i evitar contradiccions o revocacions no desitjades.

Un testament estranger pot ser vàlid a Espanya?

Sí. Pot produir efectes a Espanya si complix els requisits aplicables. La seua revisió ha de distingir la validesa del document de les gestions necessàries per a utilitzar-lo.

Puc elegir la llei de la meua nacionalitat?

El Reglament europeu permet elegir la llei d’una nacionalitat que posseïxes en fer l’elecció o en morir. Convé expressar eixa decisió amb claredat i analitzar-ne els efectes abans d’incorporar-la al testament.

Puc canviar després el meu testament?

El testament espanyol és essencialment revocable. Si vols modificar-lo, s’ha de revisar com fer-ho i quin efecte tindrà sobre documents anteriors, especialment quan existixen disposicions atorgades en altres països.

Fer testament transmet ara la propietat del meu habitatge?

No. El testament conté disposicions per a després de la mort. El seu atorgament no impedix que continues disposant dels teus béns durant la teua vida.

Organitza el teu patrimoni a Espanya pensant en la teua família

Una planificació successòria útil partix de les teues circumstàncies: on residixes, quins béns tens, qui vols que siguen els teus beneficiaris i quins documents has firmat.

Revisar estes qüestions en comprar un habitatge o traslladar-te a Espanya permet preparar les teues decisions amb temps i deixar instruccions més clares per a la teua família.

A MH Legal & Seguros assessorem clients internacionals sobre herències i testaments amb béns a Espanya. Revisem la seua situació, els ajudem a definir els seus objectius i coordinem la preparació del testament amb la notaria i, quan és necessari, amb professionals d’altres països.

Contacta amb el nostre equip per a revisar la teua planificació successòria a Espanya.