Testament in Spanien für Ausländer: Wann es sinnvoll ist und was Sie prüfen sollten

Der Kauf einer Immobilie in Spanien wirft auch eine Frage für die Zukunft auf: Was geschieht mit ihr, wenn Sie versterben, und welche Schritte müssen Ihre Angehörigen dann erledigen.

Wenn Sie Vermögen in mehreren Ländern halten, bereits im Ausland ein Testament errichtet haben oder einen Umzug nach Spanien vorbereiten, sollten Sie prüfen, wie diese Umstände in Ihre Nachlassplanung passen.

Ein in Spanien errichtetes Testament kann ein sinnvolles Instrument sein, es muss jedoch unter Berücksichtigung Ihrer familiären Situation, des anwendbaren Rechts und der bereits vorhandenen Dokumente vorbereitet werden.

Bei MH Legal & Seguros erklären wir Ihnen, was Sie beachten sollten, bevor Sie als Ausländer ein Testament in Spanien errichten.

Benötigen Sie ein Testament in Spanien, wenn Sie eine Immobilie besitzen?

Der Besitz einer Immobilie in Spanien bedeutet für sich genommen nicht, dass Sie ein gesondertes spanisches Testament errichten müssen. Ein in einem anderen Land errichtetes Testament kann in Spanien Wirkung entfalten, wenn es die anwendbaren Voraussetzungen erfüllt.

Es ist jedoch zu prüfen, ob dieses Dokument Ihr Vermögen angemessen erfasst, Ihre Wünsche klar zum Ausdruck bringt und in einem künftigen Nachlassfall mit grenzüberschreitenden Elementen verwendet werden kann.

Die erste Frage sollte daher nicht allein lauten, ob Sie ein weiteres Testament benötigen, sondern ob Ihre derzeitige Planung Ihrem Vermögen und Ihren familiären Umständen entspricht.

Wann eine Überprüfung Ihrer Nachlassplanung sinnvoll ist

Besonders empfehlenswert ist dies, wenn:

• Sie eine Immobilie in Spanien gekauft haben oder kaufen möchten;
• Sie Vermögen in mehreren Ländern halten;
• Sie nach Spanien umgezogen sind oder einen Umzug vorbereiten;
• Sie geheiratet haben, geschieden sind oder eine neue Partnerschaft haben;
• Sie Kinder aus verschiedenen Beziehungen haben;
• bereits ein oder mehrere Testamente bestehen;
• Sie die Nutzung der Immobilie durch Ihren Ehegatten oder Partner absichern möchten;
• sich die Personen geändert haben, die Sie begünstigen möchten.

Diese Überprüfung zeigt, welche Entscheidungen Sie treffen sollten, bevor ein neues Dokument errichtet wird.

Welches Recht auf den Nachlass eines Ausländers in Spanien anwendbar ist

Staatsangehörigkeit und Belegenheit des Vermögens reichen für sich genommen nicht aus, um das Erbstatut zu bestimmen.

Im Rahmen der Europäischen Erbrechtsverordnung gilt als Grundregel das Recht des Staates, in dem der Verstorbene im Zeitpunkt seines Todes seinen gewöhnlichen Aufenthalt hatte, vorbehaltlich der in der Verordnung selbst vorgesehenen Ausnahmen.

Es besteht zudem die Möglichkeit, das Recht einer Staatsangehörigkeit zu wählen, die Sie im Zeitpunkt der Rechtswahl oder im Zeitpunkt des Todes besitzen. Besitzen Sie mehrere Staatsangehörigkeiten, können Sie die Rechtsordnung einer dieser Staaten nach Maßgabe der Vorschriften wählen.

Die Rechtswahl bezieht sich auf den Nachlass als Ganzes. Sie erlaubt es nicht, für jede Immobilie oder jedes Land frei ein anderes Recht zu bestimmen.

Eine deutsche Staatsangehörige, die nach Spanien zieht, sollte beispielsweise prüfen, ob sie ihr Heimatrecht ausdrücklich wählen möchte und welche Folgen diese Entscheidung für ihre Familie hätte.

Die Unterzeichnung eines Testaments vor einem spanischen Notar bedeutet für sich genommen nicht, dass der gesamte Nachlass spanischem Recht unterliegt.

Wie Sie ein spanisches Testament mit einem ausländischen abstimmen

Wenn Sie bereits ein Testament haben, legen Sie es vor, bevor ein weiteres vorbereitet wird. Teilen Sie auch gemeinschaftliche Nachlassdokumente, Vereinbarungen oder sonstige Verfügungen mit, die Ihre Planung beeinflussen können.

Die Prüfung sollte klären:

• welche Vermögenswerte und Rechte jedes Dokument erfasst;
• ob eine Rechtswahl getroffen wurde;
• wer die Begünstigten sind;
• welche Verfügungen beibehalten oder ersetzt werden sollen;
• wie Änderungen und Widerrufe geregelt sind.

Es ist nicht ratsam, eine allgemeine Klausel aufzunehmen, die alle früheren Testamente aufhebt, ohne ihre Folgen zu prüfen.

Wird ein auf bestimmte, in Spanien belegene Vermögenswerte beschränktes Testament erwogen, muss sein Umfang sorgfältig mit der übrigen Planung abgestimmt werden. Getrennte Dokumente bedeuten nicht, dass das anwendbare Erbstatut frei aufgeteilt werden kann.

Was zu prüfen ist, um Ehegatten, Partner und Kinder zu schützen

Bevor Sie entscheiden, wie Ihr Vermögen verteilt werden soll, sollte klar sein, was Sie erreichen möchten.

Vielleicht möchten Sie, dass Ihr Partner die Immobilie weiter nutzen kann, dass Ihre Kinder bestimmte Vermögenswerte erhalten oder dass eine Lösung besteht, wenn ein Begünstigter vor Ihnen verstirbt.

Ob diese Regelungen möglich sind, hängt vom anwendbaren Recht und von den zu beachtenden Rechten ab. Pflichtteilsrechte (legítimas), Rechte des Ehegatten und die Stellung eines nicht verheirateten Partners können sich zwischen Rechtsordnungen unterscheiden.

Ebenso sind die Eigentumsverhältnisse an der Immobilie und der eheliche Güterstand zu prüfen. Vor der Verteilung eines Nachlasses ist zu unterscheiden, was dem Verstorbenen gehörte und was einer anderen Person zusteht.

Welche Informationen Sie vor dem Notartermin vorbereiten sollten

Für eine erste Prüfung ist es hilfreich, Folgendes zusammenzustellen:

• Ihren Personalausweis oder Reisepass und, falls vorhanden, Ihre NIE;
• Ihre Staatsangehörigkeiten und Ihren Staat des gewöhnlichen Aufenthalts;
• Ihren Personenstand und ehelichen Güterstand;
• Angaben zu Ihren Kindern und anderen maßgeblichen Angehörigen;
• Kopien früherer Testamente und Nachlassdokumente;
• eine überschlägige Aufstellung Ihres Vermögens und der Staaten, in denen es belegen ist;
• Ihre Vorstellungen zu Begünstigten und Verteilung.

Diese Aufstellung dient der Vorbereitung der Beratung. Sie bedeutet nicht, dass jedes Testament ein detailliertes Vermögensverzeichnis enthalten muss: Der Consejo General del Notariado führt aus, dass ein solches Verzeichnis für die Errichtung grundsätzlich nicht erforderlich ist.

Beim notariellen öffentlichen Testament (testamento abierto notarial) nimmt der Notar den Willen des Erblassers auf, berät zu dessen rechtlicher Ausgestaltung und verwahrt die Urschrift.

Testament und Steuern sind getrennt zu prüfen

Die Wahl eines Erbstatuts bestimmt für sich genommen nicht die Steuern, die die Erben zahlen werden.

Die europäischen Vorschriften über das auf die Rechtsnachfolge von Todes wegen anzuwendende Recht regeln die Besteuerung des Nachlasses nicht. Sie lösen auch Fragen wie den ehelichen Güterstand nicht von sich aus.

Daher sollte die zivilrechtliche Planung mit einer steuerlichen Prüfung der beteiligten Staaten abgestimmt werden, ohne anzunehmen, dass die Wahl des Rechts Ihrer Staatsangehörigkeit steuerliche Pflichten in Spanien beseitigt.

Häufige Fragen zu Testamenten in Spanien für Ausländer

Kann ich in Spanien ein Testament errichten, obwohl ich bereits eines in meinem Land habe?

Das kann möglich sein, jedoch ist das bestehende Dokument zu prüfen und der Umfang des neuen abzustimmen. Ziel ist, dass die Verfügungen einen stimmigen Willen wiedergeben und Widersprüche oder ungewollte Widerrufe vermieden werden.

Kann ein ausländisches Testament in Spanien gültig sein?

Ja. Es kann in Spanien Wirkung entfalten, wenn es die anwendbaren Voraussetzungen erfüllt. Bei der Prüfung ist die Wirksamkeit des Dokuments von den Schritten zu unterscheiden, die für seine Verwendung erforderlich sind.

Kann ich das Recht meiner Staatsangehörigkeit wählen?

Die Europäische Verordnung erlaubt die Wahl des Rechts einer Staatsangehörigkeit, die Sie im Zeitpunkt der Rechtswahl oder im Zeitpunkt des Todes besitzen. Diese Entscheidung sollte klar zum Ausdruck gebracht und ihre Wirkungen geprüft werden, bevor sie in das Testament aufgenommen wird.

Kann ich mein Testament später ändern?

Das spanische Testament ist grundsätzlich widerruflich. Soll es geändert werden, ist zu prüfen, wie dies zu erfolgen hat und welche Wirkung es auf frühere Dokumente hat, insbesondere wenn Verfügungen in anderen Staaten errichtet wurden.

Überträgt die Errichtung eines Testaments bereits das Eigentum an meiner Immobilie?

Nein. Das Testament enthält Verfügungen für die Zeit nach dem Tod. Seine Errichtung hindert Sie nicht daran, weiterhin über Ihr Vermögen zu verfügen.

Ordnen Sie Ihr Vermögen in Spanien mit Blick auf Ihre Familie

Eine sinnvolle Nachlassplanung geht von Ihren Umständen aus: wo Sie ansässig sind, welches Vermögen Sie halten, wen Sie begünstigen möchten und welche Dokumente Sie bereits unterzeichnet haben.

Werden diese Fragen beim Kauf einer Immobilie oder beim Umzug nach Spanien geprüft, lassen sich Entscheidungen rechtzeitig vorbereiten und klarere Anweisungen für Ihre Familie hinterlassen.

Bei MH Legal & Seguros beraten wir internationale Mandanten zu Erbschaften und Testamenten mit Vermögen in Spanien. Wir prüfen die Situation, helfen bei der Festlegung der Ziele und stimmen die Vorbereitung des Testaments mit der Notarie und, soweit erforderlich, mit Fachleuten anderer Staaten ab.

Kontaktieren Sie unser Team, um Ihre Nachlassplanung in Spanien zu prüfen.