Erben ohne Testament in Spanien: Wie werden die Erben bestimmt?

Verstirbt ein Angehöriger und es findet sich kein Testament, stellen sich sofort Fragen: Wer erbt, welche Unterlagen sind erforderlich und wie lässt sich eine Immobilie oder ein Bankkonto abwickeln.

Das Fehlen eines Testaments bedeutet nicht, dass es keine Erben gibt. Es bedeutet, dass bestimmt werden muss, wer nach dem anwendbaren Recht zur Nachfolge berufen ist und wie diese Stellung nachzuweisen ist.

Lebte der Verstorbene in einem anderen Land oder hatte er eine ausländische Staatsangehörigkeit, ist vor Beginn der Verfahren auch der internationale Zusammenhang zu prüfen.

Bei MH Legal & Seguros erklären wir Ihnen, wie ein Nachlass ohne Testament mit Vermögen in Spanien zu ordnen ist.

Prüfen Sie zuerst, ob wirklich kein Testament existiert

Findet sich keine Ausfertigung unter den Unterlagen des Verstorbenen, beweist das nicht, dass nie ein Testament errichtet wurde.

Das spanische Zeugnis über die Akte letztwilliger Verfügungen (Certificado de Actos de Última Voluntad) zeigt, ob eine Errichtung aktenkundig ist, und benennt das zuständige Notariat. Erscheint ein Testament, ist die beglaubigte Ausfertigung anzufordern, um seinen Inhalt zu prüfen.

Bei einem internationalen Nachlass sollten auch Unterlagen ermittelt werden, die in anderen Ländern existieren können.

Kein spanisches Testament zu haben ist nicht gleichbedeutend damit, überhaupt kein Testament zu haben. Teilen Sie vor Einleitung einer Erbenfeststellung die Staatsangehörigkeiten, die Wohnsitzländer und alle Hinweise auf ausländische Unterlagen mit.

Was es bedeutet, ohne Testament zu erben

Die Nachfolge ohne Testament wird üblicherweise als gesetzliche Erbfolge (sucesión intestada) bezeichnet. In diesen Fällen bestimmt das Gesetz die Berufungen zur Erbfolge.

Nach dem allgemeinen spanischen Zivilgesetzbuch (Código Civil) kann eine gesetzliche Erbfolge auch in bestimmten Konstellationen eröffnet werden, in denen ein Testament vorliegt, etwa wenn es nicht über alle Vermögenswerte verfügt oder eine Bestimmung ausfällt, ohne dass eine andere gesetzlich vorgesehene Lösung greift.

Die Prüfung darf sich daher nicht auf die Frage beschränken, ob eine Urkunde existiert: Es ist auch zu prüfen, ob diese den Nachlass vollständig regelt.

Welches Recht bestimmt, wer erbt

Vermögen in Spanien bedeutet nicht automatisch, dass für die Erbfolge das spanische Zivilgesetzbuch gilt.

Im Rahmen der Europäischen Erbrechtsverordnung ist grundsätzlich der gewöhnliche Aufenthalt des Verstorbenen im Zeitpunkt des Todes maßgeblich, vorbehaltlich der vorgesehenen Ausnahmen. Ebenso ist zu prüfen, ob in einer Verfügung von Todes wegen eine wirksame Rechtswahl getroffen wurde.

Ist spanisches Recht anwendbar, ist zudem zu bestimmen, ob das allgemeine Zivilrecht oder ein regionales Zivilrecht gilt.

Diese Prüfung erfolgt vor der Berechnung der Rechte von Kindern, Eltern, Ehegatten, Partnern oder anderen Angehörigen.

Wer nach dem allgemeinen spanischen Zivilrecht erbt

Als Orientierung unterscheidet die allgemeine Ordnung, wenn das allgemeine Zivilgesetzbuch gilt, Folgendes:

• Kinder und Abkömmlinge, die zuerst berufen sind.
• Eltern und weitere Vorfahren, wenn keine Abkömmlinge vorhanden sind.
• Der überlebende Ehegatte, wenn keine Abkömmlinge und Vorfahren vorhanden sind, unter den entsprechenden gesetzlichen Voraussetzungen.
• Seitenverwandte, nach der gesetzlichen Ordnung und den gesetzlichen Grenzen.
• Der Staat, wenn keine Personen mit Erbrecht vorhanden sind.

Dieses Schema ist durch die Regeln der Repräsentation, die Rechte des Ehegatten neben anderen Angehörigen und die konkreten Familienverhältnisse zu ergänzen. Es ist nicht als allgemeine Tabelle für jeden Nachlass mit Vermögen in Spanien zu verwenden.

Hat ein nicht verheirateter Partner dieselben Rechte wie ein Ehegatte?

Davon ist nicht auszugehen. Zu prüfen sind das anwendbare Recht und die Voraussetzungen, die es für die Anerkennung von Erbrechten zugunsten des Partners vorsieht.

Zusammenleben oder die Eintragung in ein Register erlauben für sich genommen nicht den Schluss, dass der Partner unter denselben Bedingungen wie in einer Ehe erbt.

Was die Erbenfeststellung bei gesetzlicher Erbfolge ist

Wenn sie in Spanien zu führen ist, ermöglicht die Erbenfeststellung bei gesetzlicher Erbfolge (declaración de herederos abintestato) den Nachweis, wer zur Erbfolge berufen ist und welche Rechte ihm von Gesetzes wegen zustehen.

Sie wird durch notarielle Niederschrift vor einem zuständigen Notar durchgeführt. Das Notariatsgesetz legt territoriale Anknüpfungspunkte für diese Zuständigkeit fest, darunter den letzten Wohnsitz oder gewöhnlichen Aufenthalt des Verstorbenen, den Ort des überwiegenden Vermögens oder den Sterbeort, nach Maßgabe des Gesetzes.

Bei internationalen Vorgängen sollte dieses Verfahren nicht begonnen werden, ohne die vorhandenen ausländischen Unterlagen und die anwendbaren Zuständigkeitsregeln zu prüfen.

Welche Unterlagen sinnvollerweise vorzubereiten sind

Zur Prüfung des Vorgangs ist es hilfreich, Folgendes zusammenzustellen:

• Sterbeurkunde.
• Spanisches Zeugnis über die Akte letztwilliger Verfügungen.
• Identifikation des Verstorbenen und der möglichen Erben.
• Urkunden über Geburt, Eheschließung und Verwandtschaft.
• Angaben zu Wohnsitz, Aufenthalt und Staatsangehörigkeit.
• Ausländische Nachlassurkunden oder Verfahren.
• Angaben zu Angehörigen, die vor dem Erblasser verstorben sind.

Das Notariat kann zusätzliche Unterlagen zum Nachweis der maßgeblichen Tatsachen verlangen.

Die spanische Niederschrift muss die Erklärung von mindestens zwei Zeugen enthalten. Dies können Angehörige des Verstorbenen sein, wenn sie kein unmittelbares Interesse am Nachlass haben und die geforderten Voraussetzungen erfüllen.

Zu erklären, wer erbt, ist nicht dasselbe wie die Verteilung des Vermögens

Die Erbenfeststellung und die Zuteilung erfüllen unterschiedliche Funktionen.

Ist nachgewiesen, wer Rechte hat, ist die Annahme zu organisieren und, soweit einschlägig, die Teilung und Zuteilung des Nachlasses. Das Colegio Notarial de Andalucía unterscheidet diese Phasen ausdrücklich.

Vor der Verteilung ist zu prüfen:

• Welche Vermögenswerte dem Verstorbenen gehörten.
• Ob ein Güterstand bestand, der auseinanderzusetzen ist.
• Welche Schulden und Kosten bestehen.
• Wie die Vermögenswerte bewertet werden.
• Welche Entscheidungen der Einigung der Beteiligten bedürfen.

Gehört eine Immobilie zum Nachlass, sind auch die Unterlagen für ihre Eintragung und die spätere Verwaltung vorzubereiten.

Was sich ändert, wenn bereits Unterlagen aus einem anderen Land vorliegen

Es kann ein ausländisches Erbenzeugnis, eine Entscheidung oder eine Urkunde vorliegen, die Befugnisse über den Nachlass nachweist.

Prüfen Sie vor doppelten Handlungen, was dieser Titel belegt und wie er in Spanien verwendet werden kann.

In den von der Europäischen Verordnung vorgesehenen Fällen ermöglicht das Europäische Nachlasszeugnis den Nachweis bestimmter Rechte oder Befugnisse in anderen teilnehmenden Staaten. Sein Nutzen hängt von seinem Inhalt und dem geplanten Schritt ab.

Es ist weder davon auszugehen, dass stets eine neue spanische Erbenfeststellung erforderlich ist, noch dass jede ausländische Urkunde für alle Verfahren ausreicht.

Lassen Sie die Steuern nicht bis zur Erbenfeststellung offen

Der steuerliche Kalender ist zu prüfen, während die Nachlassunterlagen vorbereitet werden.

In den von der AEAT geführten Vorgängen beträgt die allgemeine Frist der Erbschaftsteuer sechs Monate ab dem Todesfall. Die Verlängerung ist innerhalb der ersten fünf Monate unter den anwendbaren Voraussetzungen zu beantragen.

Das Fehlen eines Testaments erlaubt nicht die Annahme, die Frist beginne mit dem Abschluss der Erbenfeststellung.

Verzögert sich der Vorgang, sollte frühzeitig geprüft werden, wie die steuerlichen Pflichten zu erfüllen sind.

Häufige Fragen zum Erben ohne Testament

Gehen die Vermögenswerte ohne Testament unmittelbar auf den Staat über?

Nein. Zunächst wird geprüft, ob Personen nach dem anwendbaren Recht erbberechtigt sind. Nach dem allgemeinen Zivilgesetzbuch erfolgt die Berufung des Staates erst, wenn niemand nach der gesetzlichen Ordnung berechtigt ist.

Kann ein Angehöriger entscheiden, wer Erbe wird?

Nein. Er kann Informationen beitragen und den Vorgang anstoßen, wenn er dazu befugt ist; die Erbenstellung wird jedoch nach dem Gesetz bestimmt und muss nachgewiesen werden.

Teilt die Erbenfeststellung die Immobilie automatisch zu?

Der Nachweis der Erben ist nicht mit den Handlungen zu verwechseln, die zur Annahme, Verteilung und Beurkundung des Erwerbs erforderlich sind.

Müssen alle Angehörigen zu gleichen Teilen erben?

Nein. Die Begünstigten und ihre Quoten hängen vom anwendbaren Recht und von den Familienverhältnissen ab.

Kann ich den Nachlass abwickeln, wenn ich außerhalb Spaniens lebe?

Das kann über eine geeignete Vertretung organisiert werden, soweit es die Handlungen zulassen. Zu prüfen sind der Vorgang und die erforderlichen Vollmachten.

Ordnen Sie den Nachlass mit einer vollständigen Erstprüfung

Findet sich kein Testament, besteht der erste Schritt darin, die vorhandenen Unterlagen zu prüfen und festzustellen, welches Recht anzuwenden ist. Davon ausgehend kann der Erbnachweis vorbereitet und die übrigen Schritte koordiniert werden.

Bei MH Legal & Seguros beraten wir internationale Mandanten mit Nachlässen in Spanien, auch wenn kein Testament vorliegt. Wir prüfen die familiären und nachlassbezogenen Unterlagen und stimmen den Vorgang mit dem Notariat und den mitwirkenden Fachleuten ab.

Kontaktieren Sie unser Team, um die Abwicklung eines Nachlasses ohne Testament in Spanien zu organisieren.